Таможенные органы Республики Беларусь

Таможенные органы Республики Беларусь  >Физическим лицам  >Порядок перемещения наличных денежных средств и или денежных инструментов

Порядок перемещения наличных денежных средств и или денежных инструментов

В соответствии с подпунктами 7) и 8) пункта 1 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенному декларированию в письменной форме подлежат:

• наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации;

• денежные инструменты, за исключением дорожных чеков.

Наличные денежные средства – банкноты и монеты, за исключением монет из драгоценных металлов.

Денежные инструменты – вексель, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, которые удостоверяют обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств и в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата.

При перемещении наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на сумму свыше 10000 долларов США и (или) денежных инструментов физическим лицом заполняется 2 экземпляра основного и дополнительного формуляров пассажирской таможенной декларации.

При таможенном декларировании денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, в пассажирской таможенной декларации указывается номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент. В случае если номинальная стоимость отсутствует и невозможно определить сумму в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент, в пассажирской таможенной декларации указывается количество перемещаемых через таможенную границу Евразийского экономического союза денежных инструментов.

В целях обеспечения противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении физическими лицами через таможенную границу Евразийского экономического союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, подлежащих таможенному декларированию, в пассажирской таможенной декларации должны быть указаны следующие сведения:

1) реквизиты документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) на территории государства-члена, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания на территории государства-члена;

2) сведения о денежных инструментах, за исключением дорожных чеков (вид денежного инструмента, наименование эмитента, дата выпуска и идентифицирующий номер (при наличии));

3) сведения об источнике происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, об их владельцах, если перемещаемые наличные денежные средства и (или) денежные инструменты не являются собственностью декларанта, а также сведения о предполагаемом использовании таких наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

4) сведения о маршруте и способе перевозки (вид транспорта, которым осуществляется перевозка) наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Таможенное декларирование ввозимых (вывозимых) наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на общую сумму равную или не превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США может осуществляться по желанию физического лица.

Обращаем внимание, что в связи со вступлением в силу Решения Коллегии Евразийской экономической комиссии от 6 августа 2019 г. № 130 «О представлении документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов» с 4 февраля 2020 г. пассажирская таможенная декларация сопровождается представлением документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) денежных инструментов при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 100 тыс. долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу такой декларации.

К документам, подтверждающим происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов относятся:

  • справка о доходах физических лиц и суммах налога на доходы физических лиц;
  • справка из бухгалтерии (при условии одновременного представления выписки из трудовой книжки и копии приказа о принятии на работу);
  • документы, оформляемые кредитными организациями при совершении конверсионных операций;
  • акты, договоры за выполненные работы (предоставленные услуги), подтверждающие выплату физическому лицу перемещаемых денежных средств;
  • договор банковского займа, оформляемый кредитными организациями, договор со специализированной коммерческой организацией, предоставляющей краткосрочные займы под залог движимого имущества граждан и хранения вещей;
  • документ о регистрации физического лица как предпринимателя, а также копия финансового отчета, сдаваемого в налоговый орган;
  • кредитный договор;
  • договор купли-продажи;
  • договор дарения;
  • акт приема – передачи;
  • выписка из реестра соответствующего уполномоченного органа о передаче права собственности на недвижимое имущество;
  • кассовый чек (иной документ), выданный организатором лотереи, конкурса, спортивного или культурного мероприятия, игорным заведением и т.п., подтверждающий выплату выигрыша (приза) физическому лицу;
  • решение предприятия о выплате дивидендов по итогам календарного периода либо выписка из реестра акционеров или участников совместной собственности;
  • справка о снятии наличных денежных средств со счета кредитной организации;
  • договор аренды недвижимости;
  • соглашение об уплате алиментов, судебное постановление о взыскании алиментов;
  • свидетельство о принятии наследства либо иной документ, выданный уполномоченным органом, в том числе иностранного государства, свидетельствующий о получении в наследство наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;
  • иные, в том числе заверенные нотариально документы, подтверждающие происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
  • Пассажирская таможенная декларация

    Методические рекомендации по определению предназначения товаров, ввозимых физическими лицами

    Беспошлинный ввоз/вывоз товаров для личного пользования

    Порядок перемещения товаров для личного пользования

    Ввоз товаров для личного пользования с уплатой таможенных платежей

    Уплата таможенных и иных платежей

    Ввоз товаров на ПМЖ

    Международные почтовые отправления

    Ограниченные и запрещенные товары

    Перечень товаров, не относящихся к товарам для личного пользования

    Порядок ввоза/вывоза отдельных категорий товаров для личного пользования лекарственных...

    Порядок перемещения наличных денежных средств и или денежных инструментов

    Порядок неоднократного перемещения иностранными физическими лицами транспортных средств...

    Разъяснения по перемещению через таможенную границу обработанного и необработанного янтаря

    Ввоз на таможенную территорию ЕАЭС в Республике Беларусь пиротехнических изделий...

    Порядок временного ввоза транспортных средств

    Если утерян багаж

    Наша консультация

    Уплата утилизационного сбора физическими лицами. Документы, подтверждающие категорию ТС

    Информационные ресурсы